創(chuàng)新股份表示,本次交易完成后,上海恩捷將成為公司的全資子公司,納入合并報(bào)表范圍。鑒于上海恩捷具有良好的盈利能力,本次交易將對公司的凈利潤以及每股收益產(chǎn)生較大提升,公司的盈利能力及抗風(fēng)險(xiǎn)能力將得到進(jìn)一步增強(qiáng)。公司預(yù)計(jì)2017年全年的盈利較2016年將有較大幅度增長,每股收益將會(huì)增厚。
本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易,同時(shí)不構(gòu)成借殼。公告顯示,李曉明家族直接及間接控制上海恩捷61.20%的股權(quán),為上海恩捷的實(shí)際控制人;同時(shí),李曉明家族直接及間接控制創(chuàng)新股份48.17%的股權(quán),為創(chuàng)新股份的實(shí)際控制人。本次收購相當(dāng)于上市公司實(shí)際控制人收購自身控制的另一塊非上市公司資產(chǎn)。
經(jīng)審計(jì)的上海恩捷財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示,標(biāo)的公司2015年和2016年分別實(shí)現(xiàn)營收1.57億元和4.99億元,分別實(shí)現(xiàn)凈利2972萬元和2億元。根據(jù)評估報(bào)告,截至評估基準(zhǔn)日,上海恩捷股東權(quán)益的賬面價(jià)值(合并口徑)為13.66億元,上海恩捷100%股權(quán)評估值為55億元,雙方最終認(rèn)可的交易價(jià)格為55.5億元。這意味著評估增值率將超過300%。